Какую ставку НДС нужно указать при выставлении счета и поступлении предоплаты в 2018 году, если товар отгружен в 2019 году?
Добрый вечер, уважаемые коллеги!
Помогите, пожалуйста, разобраться. Мы выставили полный счет на оплату покупателю в 2018 году на 300 000,00 рублей в т.ч.( НДС 18% 45762,71). Покупатель перечислил предоплату 50% 150 000,00 (НДС 18% 22881,36) тоже в 2018 году. Отгрузка продукции была проведена в феврале 2019 года на сумму 305084,75 ( в том числе НДС 20% 50847,46). В тоже время покупатель оплачивает нам остаток задолженности по счету 150000,00, и выделяет НДС 20%. Я думаю, что покупатель должен оплатить прошлогодний счет по ставке 18%? или я ошибаюсь? Поправьте меня...
P.S. Покупатель согласен доплатить 2 процентных пункта в размере 5084,75 рублей.
Помогите, пожалуйста, разобраться. Мы выставили полный счет на оплату покупателю в 2018 году на 300 000,00 рублей в т.ч.( НДС 18% 45762,71). Покупатель перечислил предоплату 50% 150 000,00 (НДС 18% 22881,36) тоже в 2018 году. Отгрузка продукции была проведена в феврале 2019 года на сумму 305084,75 ( в том числе НДС 20% 50847,46). В тоже время покупатель оплачивает нам остаток задолженности по счету 150000,00, и выделяет НДС 20%. Я думаю, что покупатель должен оплатить прошлогодний счет по ставке 18%? или я ошибаюсь? Поправьте меня...
P.S. Покупатель согласен доплатить 2 процентных пункта в размере 5084,75 рублей.
Comments
-
Добрый день,Цитата: Помогите, пожалуйста, разобраться. Мы выставили полный счет на оплату покупателю в 2018 году на 300 000,00 рублей в т.ч.( НДС 18% 45762,71). Покупатель перечислил предоплату 50% 150 000,00 (НДС 18% 22881,36) тоже в 2018 году. Отгрузка продукции была проведена в феврале 2019 года на сумму 305084,75 ( в том числе НДС 20% 50847,46). В тоже время покупатель оплачивает нам остаток задолженности по счету 150000,00, и выделяет НДС 20%. Я думаю, что покупатель должен оплатить прошлогодний счет по ставке 18%? или я ошибаюсь? Поправьте меня...P.S. Покупатель согласен доплатить 2 процентных пункта в размере 5084,75 рублей.Считаю, что оплата в 2019 году с указанием ставки 20% верно, т.к. реализация прошла по ставке 20%. Вот, если бы оплата в 2019 году была за поставку, которая прошла в 2018 году по ставке 18%, тогда в п/п необходимо было указать ставку 18%.
